Selbstständig auswandern: Die US-LLC als Firma, die mitzieht

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Wer auswandert und selbstständig bleibt, nimmt seine Kunden meist mit. Die Firma zieht nicht so einfach mit. Eine deutsche GmbH braucht ihren Sitz in Deutschland, ein Gewerbe meldest du bei deiner Gemeinde an. Mit jedem Umzug stellt sich die Frage neu, wo die Firma hingehört. Eine US-LLC löst das anders: Sie hängt nicht an deinem Wohnort und bleibt bestehen, egal in welches Land du gehst.

Was eine US-LLC ist

LLC steht für Limited Liability Company, eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung nach US-Recht. Du haftest in der Regel nicht persönlich für die Schulden der Firma, und ein Stammkapital brauchst du nicht. Eine LLC kann aus einer einzigen Person bestehen und wird in einem US-Bundesstaat registriert, zum Beispiel in Wyoming, ohne dass du dort wohnen oder für die Gründung in die USA reisen musst.

Warum die LLC zu Auswanderern passt

• Sie hängt nicht an deinem Wohnsitz. Ziehst du weiter, bleibt alles, wie es ist, inklusive Steuernummer (EIN).
• Kunden, Plattformen und Zahlungsdienstleister kennen die Rechtsform, auch außerhalb der USA.
• Sie ist schlank. Du zahlst kein Stammkapital ein, trittst keiner Kammer bei, und die Jahrespflichten lassen sich gut planen.
• Digitale Nomaden und ortsunabhängige Selbstständige mit Kunden in mehreren Ländern haben damit eine feste Adresse für ihr Geschäft.

Bei den Steuern entscheidet dein neuer Wohnsitz

Die LLC selbst zahlt in den USA keine Körperschaftsteuer, solange sie dort keine geschäftliche Präsenz hat. Versteuert wird beim Eigentümer, nach dem Recht seines Wohnsitzlandes. Für Auswanderer zählt also, wie das neue Land Einkommen aus einer ausländischen Firma behandelt, und das ist von Land zu Land sehr verschieden. Besteuert es Auslandseinkommen niedrig oder gar nicht, ist die US-LLC besonders interessant.

Wer in Deutschland, Österreich oder der Schweiz gemeldet bleibt, spart mit einer US-LLC in aller Regel keine Steuern. Für einen internationalen Auftritt oder Kunden in den USA kann sie trotzdem sinnvoll sein. Wie dein Fall konkret aussieht, klärst du am besten vor der Gründung mit einer Steuerberatung für dein neues Land.

So läuft die Gründung ab

Die Gründung läuft komplett aus der Ferne. Bei einem deutschsprachigen Dienstleister wie LLC-Starten sind es fünf Schritte:

1. Kostenloses Erstgespräch: Du klärst deine Fragen und wählst den Bundesstaat.
2. Gründungsformular: Du trägst deine Angaben ein, die Registrierung beim Bundesstaat dauert in der Regel 1 bis 2 Werktage.
3. Steuernummer: Die EIN kommt im Express-Verfahren in der Regel 2 bis 3 Tage später.
4. Dokumente: Du bekommst alle Unterlagen deiner LLC und eine Checkliste für die nächsten Schritte.
5. Geschäftskonto: Mit der EIN eröffnest du dein Konto, die Anleitung dazu gibt es mit.

In Wyoming bist du so in rund 4 Tagen startklar. Bei LLC-Starten kostet die Gründung 599 € pauschal inklusive staatlicher Gebühren, mit EIN sowie Registered Agent und US-Firmenadresse für das erste Jahr. Seit 2021 haben sich Hunderte Gründer dafür entschieden, auf Trustpilot ist der Service top bewertet.

Welcher Bundesstaat?

Standard ist Wyoming. Die Gründung geht schnell, die Eigentümer stehen nicht im öffentlichen Register, und Banken akzeptieren Wyoming-LLCs besser als LLCs aus New Mexico. New Mexico ist dafür im Unterhalt günstiger, weil dort kein Annual Report anfällt. Florida passt zu Gründern, die sich als Eigentümer im Register eintragen lassen und so maximal seriös auftreten wollen. Die Gründung dauert dort rund 2 Wochen.

Laufende Pflichten im Blick

Einmal im Jahr reichst du beim Bundesstaat den Annual Report ein. Außerdem brauchst du dauerhaft einen Registered Agent, also eine Anschrift im Bundesstaat für behördliche Post. Beim IRS meldet eine LLC mit ausländischem Eigentümer jedes Jahr das Formular 5472 zusammen mit einem Formular 1120. Fehlt diese Meldung, setzt der IRS eine Strafe von 25.000 USD an.

Das klingt nach viel, ist aber gut planbar. Im Jahrespaket von LLC-Starten sind Registered Agent, US-Geschäftsadresse, der Annual Report inklusive staatlicher Gebühr sowie die Formulare 5472 und 1120 enthalten, für 349 € pro Jahr in Wyoming (Florida 399 €). Die Fristen zeigt der kostenlose LLC Manager an und erinnert dich rechtzeitig.

Checkliste für Auswanderung und Firma

• Wohnsitz klären: Ab wann bist du in Deutschland abgemeldet, und wo bist du künftig steuerlich ansässig?
• Steuerberatung für dein neues Land einholen, bevor die Firma Umsatz macht.
• Klären, was mit deiner bisherigen Firma in Deutschland passiert.
• Bundesstaat wählen: Wyoming als Standard, New Mexico für niedrige laufende Kosten, Florida für einen öffentlichen Auftritt.
• Geschäftskonto einplanen: Dafür brauchst du die EIN, sie kommt direkt nach der Gründung.
• Fristen von Anfang an eintragen: Annual Report, Registered Agent und Formular 5472.

Häufige Fragen

Muss ich für die Gründung einer US-LLC in die USA reisen?

Nein. Die Gründung läuft komplett aus der Ferne. Du füllst das Gründungsformular aus, die Registrierung beim Bundesstaat und die Steuernummer beim IRS erledigt der Dienstleister für dich.

Was kostet die Gründung einer US-LLC?

Bei LLC-Starten kostet die Gründung 599 € pauschal inklusive staatlicher Gebühren. Darin stecken die EIN sowie Registered Agent und US-Firmenadresse für das erste Jahr. Ab dem zweiten Jahr kostet das Jahrespaket 349 € pro Jahr in Wyoming (Florida 399 €).

Wie lange dauert es, bis meine LLC startklar ist?

Die Registrierung dauert in der Regel 1 bis 2 Werktage, die EIN kommt im Express-Verfahren meist 2 bis 3 Tage später. In Wyoming bist du damit in rund 4 Tagen startklar.

Spare ich mit einer US-LLC Steuern, wenn ich auswandere?

Das hängt von deinem neuen Wohnsitzland ab. Die LLC selbst zahlt in den USA keine Körperschaftsteuer, solange sie dort keine geschäftliche Präsenz hat, versteuert wird beim Eigentümer. Wer in Deutschland gemeldet bleibt, spart mit einer US-LLC in aller Regel keine Steuern.

Kann ich mit der US-LLC ein Geschäftskonto eröffnen?

Ja, sobald die Steuernummer (EIN) da ist. LLC-Starten zeigt dir nach der Gründung, wie du das Konto eröffnest.

Fazit

Für Selbstständige, die auswandern, ist die US-LLC eine Firma, die den Umzug mitmacht. Sie braucht kein Stammkapital, begrenzt die Haftung und funktioniert unabhängig davon, wo du gerade lebst. Die steuerliche Seite im neuen Land klärst du vorab, die Gründung selbst ist dann in wenigen Tagen erledigt.